Почему после реформации баланса счет 26 не сходится со счетом 98.01?

Добрый день!

Уважаемые коллеги, подскажите, пожалуйста, что делаю не так: купили системный блок (без НДС) , передали в эксплуатацию, обнаружив брак вернули поставщику. Проводки:
10      60           32 800,00  - поступление системного блока;
26      10           32 800,00 -  передали в эксплуатацию;
МЦ                    32 800,00 - отразили на забалансовом счете;

После обнаружения брака и возврата:
10       60          32 800,00 - отразили стоимость системного блока, возвращенного поставщику.

После реформации баланса счет 26 на сумму 32 800,00 больше, чем счет 90.08.
Как быть, подскажите пожалуйста.   Компания на ОСНО, ООО.